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Faut-il amortir son hypothèque ?

Faut-il amortir davantage votre hypothèque ?

C'est la question centrale, et il n'existe pas de réponse unique. Jusqu'ici, beaucoup de propriétaires gardaient volontairement une dette élevée parce que les intérêts étaient déductibles. Cet argument s'efface dès 2029 pour le logement à usage propre. Pour autant, amortir n'est pas automatiquement la bonne décision : cela immobilise des liquidités et touche à votre prévoyance, notamment si vous amortissez indirectement via un 3e pilier.

La décision dépend de votre âge, de votre taux, de vos liquidités et de votre stratégie de prévoyance. Un principe simple : profitez de la fenêtre actuelle (jusqu'à fin 2028) où les déductions s'appliquent encore, puis réévaluez l'équilibre entre dette, amortissement et prévoyance pour l'après-2029.

Et vos rénovations ?

Si vous prévoyez des travaux d'entretien, les réaliser avant la bascule peut être fiscalement avantageux, puisque la déduction de ces frais disparaît au niveau fédéral dès 2029. Les déductions pour mesures énergétiques pourraient, elles, subsister selon votre canton. Nous détaillons ce point dans un article dédié au calendrier optimal des rénovations.

Votre check-list avant 2029

•  Faire le point sur le montant et le type de votre hypothèque.
•  Évaluer si amortir, et dans quelle proportion, a du sens dans votre situation.
•  Planifier vos travaux d'entretien tant qu'ils restent déductibles.
•  Si vous achetez bientôt : intégrer la déduction primo-accédant dans votre calcul.
•  Résidence secondaire : anticiper un éventuel impôt cantonal.
•  Faire un bilan global reliant hypothèque, prévoyance et fiscalité.

Questions fréquentes

Quand la réforme entre-t-elle en vigueur ?

Le 1er janvier 2029. Jusque-là, les règles actuelles s'appliquent intégralement.

Dois-je encore déclarer la valeur locative en 2026, 2027 et 2028 ?

Oui. Tant que la réforme n'est pas entrée en vigueur, vous déclarez la valeur locative et conservez vos déductions actuelles.

Pourrai-je encore déduire mes intérêts hypothécaires après 2029 ?

Plus pour votre logement à usage propre, sauf deux exceptions : les biens que vous louez à des tiers, et une déduction temporaire pour les primo-accédants pendant dix ans.

La réforme est-elle une bonne nouvelle pour moi ?

Cela dépend de votre profil. Les propriétaires peu endettés y gagnent souvent ; les propriétaires fortement endettés et les détenteurs de résidences secondaires peuvent y perdre. Un bilan personnalisé est le seul moyen de le savoir.